Rapport financier trimestriel pour le trimestre ayant pris fin le 30 septembre 2019

​Numéro d'ISSN : 2564-3568

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​Compte rendu soulignant les résultats, les risques et les changements importants quant au fonctionnement, au personnel et aux programmes

Introduction

Le présent rapport financier trimestriel a été préparé par la direction conformément à l’article 65.1 de la Loi sur la gestion des finances publiques et aux modalités prescrites par le Conseil du Trésor. Le rapport doit être lu conjointement avec le Budget principal des dépenses de 2019-2020. Le rapport n’a pas fait l’objet d’une vérification externe ou d’un examen.

La Commission de l’immigration et du statut de réfugié du Canada (CISR) est un tribunal administratif indépendant créé le 1er janvier 1989 par une modification apportée à la Loi sur l’immigration. En 2002, la Loi sur l’immigration a été remplacée par la Loi sur l’immigration et la protection des réfugiés, qui a été modifiée par la Loi sur des mesures de réforme équitables concernant les réfugiés en 2010 et par la Loi visant à protéger le système d’immigration du Canada en 2012.

La CISR n’a qu’un seul résultat stratégique, à savoir régler, avec efficacité et équité, conformément à la loi, les cas d’immigration et de réfugiés représentés devant la Commission de l’immigration et du statut de réfugié du Canada.

Une description sommaire des programmes de la CISR se trouve dans le Plan ministériel 2019-2020.

Méthode de présentation

Le présent rapport trimestriel a été préparé par la direction en utilisant une comptabilité axée sur les dépenses. L’état des autorisations s’y rattachant présente les autorisations de dépenser de la CISR accordées par le Parlement et utilisées par la CISR, conformément au Budget principal des dépenses pour l’exercice 2019-2020. Ce rapport financier trimestriel a été préparé en utilisant un référentiel à usage particulier conçu pour répondre aux besoins d’information financière à l’égard de l’utilisation des autorisations de dépenser.

Le gouvernement ne peut dépenser sans l’autorisation préalable du Parlement. Les autorisations sont accordées par l’entremise de lois de crédits, sous forme de limites annuelles, ou par l’entremise de lois sous forme de pouvoirs législatifs de dépenser à des fins déterminées.

Lorsque le Parlement est dissous pour la tenue d’une élection générale, l’article 30 de la Loi sur la gestion des finances publiques autorise le gouverneur général, sous certaines conditions, à lancer un mandat spécial autorisant le gouvernement à retirer des fonds du Trésor. Un mandat spécial est considéré comme un crédit relatif à l’exercice au cours duquel il a été établi.

La CISR utilise la méthode de la comptabilité d’exercice intégrale pour la préparation et la présentation de ses états financiers annuels qui font partie du processus de rapport sur le rendement ministériel. Toutefois, les pouvoirs de dépenser votés par le Parlement sont encore en fonction d’une comptabilité axée sur les dépenses.

Faits saillants des résultats financiers trimestriels et cumulatifs

Cette section met en relief les éléments importants qui ont contribué à l’augmentation ou à la diminution nette des ressources disponibles pour l’exercice et les dépenses réelles pour le trimestre se terminant le 30 septembre 2019 par rapport à l’exercice précédent.

Le total des autorisations budgétaires disponibles au 30 septembre a augmenté de 51,6 millions de dollars en 2019‑2020 par rapport à 2018‑2019. Cette augmentation est en grande partie attribuable au financement temporaire prévu dans le budget de 2019 (52,4 millions de dollars) pour traiter le nombre accru de demandes d’asile, compensé par les réductions liées aux dividendes budgétaires prévus dans le budget de 2018 et d’autres rajustements des niveaux de référence. Les dépenses de programmes jusqu’au 30 septembre 2019 totalisaient 85,7 millions de dollars, soit une augmentation de 19,8 millions de dollars par rapport à la période correspondante de l’exercice précédent.

Le tableau suivant fournit des précisions à propos de changements importants par article courant :

Article courant Faits saillants des dépenses de programmes Variation entre les dépenses du 2e trimestre de 2019-2020 et celles du 2e trimestre de 2018-2019 (en milliers)
(Du 1er Juillet au 30 septembre)
Personnel

L’augmentation des dépenses est principalement attribuable au personnel supplémentaire requis pour traiter le nombre accru de demandes d’asile.

14 020

Services professionnelsL’augmentation des dépenses au titre des services professionnels est attribuable à l’augmentation des besoins en interprètes et en services de traduction pour appuyer le traitement des demandes d’asile.

2 389

Acquisition de machinerie et d’outillage

L’augmentation des dépenses reflète principalement l’acquisition de matériel informatique et de mobilier destinés au personnel supplémentaire.

1 891

Risques et incertitudes

La CISR est financée au moyen de crédits annuels. Toute modification du financement approuvée par le Parlement a donc une incidence sur ses activités. En outre, les activités de la CISR sont touchées par les augmentations dans le nombre de cas d’immigration et d’asile reçus et par les changements amenés par la loi ou la jurisprudence de la Cour fédérale. À cette fin, la direction met en œuvre des mesures visant à maximiser le financement alloué et, en même temps, à réduire les lacunes en matière de financement. Ces mesures comprennent des plans de croissance pour accroître la capacité et le report des fonds non dépensés.

Bien que la CISR redouble d’efforts pour accroître sa capacité d’atteindre ses objectifs, il y a eu des retards dans la dotation de tous les postes requis. Pour en atténuer l’impact, la direction prend des mesures pour améliorer la productivité et renforcer les pratiques de gestion des cas dans l’ensemble du système. Ces mesures permettront à la CISR de maximiser les ressources disponibles et, en même temps, de poursuivre ses activités de recrutement dynamiques.

Changements importants quant au fonctionnement, au personnel et aux programmes

Depuis le dernier rapport, les changements de cadres supérieurs suivants ont eu lieu :

  • Nomination de Greg Kipling à titre de vice-président de la Section de l’immigration, à compter du 14 octobre 2019
  • Nomination de Roula Eatrides à titre de vice-présidente de la Section de la protection des réfugiés, à compter du 9 octobre 2019

Approbation des cadres supérieurs

La version originale a été signée par

Richard Wex
Président

Jason Choueiri
Dirigeant principal des finances

Ottawa, Canada
29 Novembre, 2019

État des autorisations (non vérifié)

Exercice 2019-2020 (en milliers de dollars)
 Dépenses prévues pour l'exercice se terminant le 31 mars 2020Note de bas de page 1Crédits utilisés pour le trimestre terminé le 30 Septembre 2019Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre
Crédit 1 - Dépenses nettes de fonctionnement200 54939 14476 614
Autorisations législatives budgétaires23 1424 5309 060
Autorisations budgétaires totales223 69143 67485 674
Autorisations totales 223 691 43 674 85 674

État des autorisations (non vérifié)

Exercice 2018-2019 (en milliers de dollars)
 Dépenses prévues pour l'exercice se terminant le 31 mars 2019Note de bas de page 1Crédits utilisés pour le trimestre terminé le 30 Septembre 2018Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre
Crédit 1 - Dépenses nettes de fonctionnement153 53830 91858 663
Autorisations législatives budgétaires18 5123 5907 181
Autorisations budgétaires totales172 05034 50865 844
Autorisations totales 172 050 34 508 65 844

Dépenses ministérielles budgétaires par article courant (non vérifié)

Exercice 2019-2020 (en milliers de dollars)
DépensesCrédits totaux disponibles pour l'exercice se terminant le 31 mars 2020Dépensées durant le trimestre terminé 30 septembre 2019Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre
Personnel164 76234 71169 129
Transports et communications6 0551 3532 100
Information60377186
Services professionnels et spéciaux33 0314 8368 752
Location 1 7466111 100
Services de réparation et d'entretien 1 206-344309
Services publics fournitures et approvisionnements905169326
Acquisition de terrains de bâtiments et ouvrages2 413--
Acquisition de matériel et d'outillage 12 9701 8032 835
Autres subventions et paiements-458937
Dépenses budgétaires totales 223 691 43 674 85 674

Dépenses ministérielles budgétaires par article courant (non vérifié)

Exercice 2018-2019 (en milliers de dollars)
DépensesCrédits totaux disponibles pour l'exercice se terminant le 31 mars 2019Dépensées durant le trimestre terminé 30 septembre 2018Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre
Personnel133 74528 65955 109
Transports et communications3 0757331 449
Information367117188
Services professionnels et spéciaux23 1663 3916 363
Location 1 052176550
Services de réparation et d'entretien 5145599
Services publics fournitures et approvisionnements538215339
Acquisition de terrains de bâtiments et ouvrages---
Acquisition de matériel et d'outillage 9 544792944
Autres subventions et paiements49370803
Dépenses budgétaires totales 172 050 34 508 65 884